La ley contra el lavado de dinero, conocida como Ley de Transparencia Corporativa (CTA), sigue a un fallo judicial del 23 de diciembre que exige que millones de propietarios de pequeñas empresas se registren en la Red de Ejecución de Delitos Financieros (FinCEN) para mediados de 2020. reforzado. enero, o potencialmente pagar una multa de hasta $10,000.
La norma de registro había estado suspendida desde el 3 de diciembre, cuando un tribunal federal de Texas emitió una orden judicial preliminar bloqueando su aplicación. Pero el lunes, el Tribunal de Apelaciones del Quinto Circuito revocó la orden y dictaminó que la decisión respondía al “interés público objetivo de combatir los delitos financieros y proteger la seguridad nacional de nuestra nación”.
La CTA está pidiendo a los propietarios y copropietarios de aproximadamente 32,6 millones de pequeñas empresas que registren información personal, como identificación con fotografía y domicilio, ante la FinCEN antes del 1 de enero. Aunque el fallo del tribunal de que se puede hacer cumplir la ley puede provocar que muchas pequeñas y medianas empresas y propietarios se apresuren a registrarse antes de la fecha límite, FinCEN anunció en diciembre que se extenderá hasta el 13 de enero.
“Las empresas declarantes establecidas o registradas antes del 1 de enero de 2024 deben presentar un informe inicial de información sobre beneficiarios reales a la FinCEN antes del 13 de enero de 2025”, dijo la agencia Ta. “De lo contrario, estas empresas habrían tenido que informar antes del 1 de enero de 2025”.
Algunos grupos empresariales dicen que la extensión aún no les da a los dueños de negocios suficiente tiempo para cumplir con el plazo.
“Estamos extremadamente preocupados de que una extensión de sólo dos semanas no dé a millones de empresas estadounidenses el tiempo suficiente para cumplir con la ley”, dijo Mark Eisele, presidente de la Asociación Nacional de Ganado y Carne de Vacuno. Beef Association, en una carta del 12 de diciembre dirigida a la Secretaria del Tesoro, Janet Yellen. 24 caracteres. “Pedimos al Departamento del Tesoro un retraso de al menos un año para permitir una mayor educación y apoyo a las pequeñas empresas en las zonas rurales de Estados Unidos”.
Algunos grupos de libertades civiles también criticaron el fallo, diciendo que las restricciones equivalían a una extralimitación del gobierno.
“El gobierno no puede permitir que este estatuto inconstitucional siga vigente”, dijo el grupo de derechos civiles New Civil Liberties Union en un comunicado enviado por correo electrónico a CBS MoneyWatch.
Un portavoz de FinCEN dijo en un correo electrónico a CBS MoneyWatch que la decisión del Tribunal de Apelaciones “subraya la importancia y urgencia de las leyes de transparencia corporativa para la seguridad nacional”.
“La Ley de Transparencia Corporativa nivela las condiciones para decenas de millones de pequeñas empresas respetuosas de la ley en todo el país y dificulta que los malos actores exploten las lagunas jurídicas para obtener ventajas injustas”, añadió un portavoz.
Esto es lo que necesita saber sobre el fallo y la CTA.
¿Qué es la Ley de Transparencia Corporativa (CTA)?
La CTA, una ley contra el lavado de dinero aprobada en 2021, monitorea el funcionamiento interno de empresas fantasma y evita que “criminales, organizaciones del crimen organizado y otros actores ilegales intenten ocultar sus identidades y lavar dinero a través de instituciones financieras”. tomar medidas enérgicas contra los “intentos de hacerlo”. sistema”, dijo la secretaria del Tesoro, Janet Yellen, en 2022.
La norma, que entró en vigor por primera vez en 2024, otorga a las empresas existentes hasta el 1 de enero de 2025 para registrarse, y las empresas que comienzan este año tienen un plazo de 90 días para registrarse.
FinCEN es una oficina del Tesoro de Estados Unidos que investiga el lavado de dinero y otras actividades financieras ilícitas.
¿Qué es la Regla de información sobre beneficiarios reales (BOI) de la CTA?
Según la Cámara de Comercio de EE. UU., esta regla de presentación de informes es la Obligación de presentación de informes de información del beneficiario (BOI) de la CTA, que requiere que las pequeñas empresas se registren en FinCEN:
El nombre legal de su empresa. La dirección de la empresa (no se aceptan apartados postales ni despachos de abogados, dice la Cámara). El estado en el que se constituyó o registró por primera vez la empresa. Documentos de identificación, como número de identificación del contribuyente y escritura de constitución presentada. Nombre legal del beneficiario y fecha de nacimiento. Domicilio del beneficiario. Copia del domicilio del beneficiario. Licencia de conducir o pasaporte estadounidense.
¿Cuándo es la fecha límite para registrarse en FinCEN?
Como se mencionó anteriormente, las empresas constituidas o registradas antes del 1 de enero de 2024 tienen hasta el 13 de enero de 2025 para presentar sus informes de información de propiedad ante la FinCEN, en lugar de la fecha límite original del 1 de enero de 2025.
Otros plazos de presentación, dependiendo de la fecha de constitución del negocio, son:
Las empresas establecidas después del 4 de septiembre de 2024 y con plazos de presentación entre el 3 de diciembre de 2024 y el 23 de diciembre de 2024 deben presentar su solicitud a FinCEN antes del 13 de enero de 2025.
Las empresas constituidas o registradas en los Estados Unidos después del 3 de diciembre de 2024 y antes del 23 de diciembre de 2024 tendrán 21 días adicionales para presentar ante la FinCEN más allá de su fecha límite original.
Es posible que las empresas elegibles para recibir ayuda en casos de desastre tengan fechas límite establecidas después del 13 de enero. Haga clic aquí para conocer fechas límite adicionales.
¿Cómo se registra una empresa en CTA?
Las pequeñas empresas pueden enviar informes de información sobre beneficiarios reales a FinCEN a través de este enlace.
¿Qué sucede si no me registro en CTA?
Las multas por no presentar la solicitud pueden ascender a 591 dólares por día, según FinCEN.
La Cámara de Comercio señala que las empresas podrían enfrentar sanciones penales de hasta dos años de prisión y multas de hasta 10.000 dólares.
¿Qué empresas están exentas de presentar la CTA?
Según la Cámara de Comercio e Industria, hay 23 tipos de empresas que están exentas de informar información sobre beneficiarios reales. Entre ellas se incluyen algunas grandes empresas industriales, así como muchas empresas que cotizan en bolsa y organizaciones sin fines de lucro.
Según FinCEN, muchos tipos de bancos y otras empresas de servicios financieros no necesitan declarar. Otros tipos de empresas también están exentos, incluidas muchas empresas unipersonales, señala el informe. (Haga clic aquí para obtener una lista y preguntas y respuestas sobre las exenciones).
¿Qué pasa a continuación en el caso CTA?
Los detalles no están claros, pero los grupos que se oponen a las regulaciones podrían buscar alivio en la Corte Suprema de Estados Unidos o solicitar una revisión adicional del Quinto Circuito, según National Law Review.
contribuido a este informe.
